Калькулятор расчет взносы в пф для ип в 2023 году

Расчет страховых взносов ИП

Калькулятор страховых взносов для ИП поможет рассчитать величину платежей на обязательное страхование, которые предприниматель должен заплатить «за себя». Сумма медицинских взносов фиксирована, а сумма пенсионных зависит от величины дохода. Если у ИП есть наемные работники, вносы с их зарплаты перечисляются отдельно.

Индивидуальные предприниматели должны перечислить со своих доходов взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование.

При этом взносы «за себя» и за работников рассчитываются и перечисляются отдельно друг от друга.

Пенсионные взносы «за себя» вычисляются по правилу. Если доходы, полученные в течение календарного года, не превысили 300 000 руб., то размер отчислений фиксированный. Если доходы превысили 300 000 руб., то отчисления равны фиксированной сумме плюс 1% от суммы превышения.

Величина медицинских вносов «за себя» не зависит от доходов. В ситуации, когда календарный год отработан не полностью, размер платежей «за себя» пересчитывается исходя из фактически отработанного времени.

В случае приостановки деятельности из-за отпуска по уходу за ребенком до 1.5 лет, из-за военной службы по призыву или по ряду иных причин, взносы за время приостановки не начисляются.

Калькулятор фиксированного платежа ИП (страхового взноса) в ПФР

Т.е. по закону, если регистрация, например, 15 числа, то считать страховые взносы ИП нужно начиная с 15 числа включительно.

День прекращения ИП-деятельности также включается в расчет ().

Взносы за ИП всегда платили и платим с копейками (). Вы выбрали 2023 год: Возраст ИП с 2014 года не имеет значения. Взнос за полный год — 2023 (МРОТ значения не имеет).

Фиксированный платеж в пенсионный фонд в 2023 году для ИП составил (всего полных месяцев 12): на страховую часть пенсии: = 29354 рублей; в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования = 6884 рублей; Итого 36238 рублей.С 2014 года в ПФР платят только страховую часть одной платежкой(независимо от возраста). Также с 2014 года при накоплении дохода свыше 300 000 (с начала года) ИП платит 1% в ПФР с суммы дохода превышающей 300 000 руб(за год).

Т.е. если доход 400 000 руб. то нужно заплатить 400 000 -300 000 руб = 100 000 *1% = 1000 руб.

Калькулятор страховых взносов ИП

При этом до 31 декабря нужно уплатить обязательную часть, а до апреля можно «затянуть» со взносами, исчисленными с суммы, которая превысила лимит в 300 тыс.

руб. Способ уплаты выбирает ИП. Проще всего, и этот способ является самым распространенным, это перечисление с расчетного счета предпринимателя безналичным расчетом. Можно вносить эти средства и с любого личного счета, не обязательно зарегистрированного в качестве расчетного и привязанного к деятельности ИП.

Не возбраняется и оплата наличными, только не забудьте сохранить банковскую квитанцию для подтверждения уплаты страховых взносов.

ВАЖНАЯ ИНФОРМАЦИЯ! Код бюджетной классификации (КБК) для перечисления страховых взносов с 2017 года изменился – теперь эти платежи проходят под юрисдикцией ФНС. И обязательные фиксированные платежи, и взнос с повышенного дохода более 300 тыс.

Страховые взносы ИП в 2023 году

В течение каждого года предпринимателю необходимо делать 2 платежа (если он хочет заплатить всю сумму сразу за весь год) или 8 платежей (по 2 платежа в квартал, если платить поквартально): Год ОПС ОМС Итого 2023 29 354 руб.

Данный платеж рассчитывается по следующей формуле: (Доходы ИП за календарный год без учета расходов – 300 000 руб.) x 1% Плательщикам ОСН, УСН, ЕНВД и ПСН () в качестве дохода необходимо брать:

1. УСН – доходы.
2. ЕНВД – вмененный доход за все кварталы календарного года;
3. ПСН – потенциально возможный доход, от которого рассчитывалась стоимость патента.
4. ОСН – доходы, уменьшенные на расходы.

В случае совмещения разных систем налогообложения, доходы по каждой из них необходимо суммировать.

Отвечаем на вопросы: страховые взносы для ИП в 2023 году

Дата публикации: 29.04.2023 12:03 Каждый год индивидуальных предпринимателей волнует вопрос – сколько страховых взносов надо платить за себя?

Все эти ситуации указаны в статье 430 НК РФ:• военная служба по призыву;• уход за каждым ребёнком до полутора лет, но не более шести лет всего;• уход за ребёнком-инвалидом, инвалидом 1 группы, пожилым человеком старше 80 лет;• проживание с супругом-военнослужащим по контракту в местности, где невозможно вести деятельность, но не более пяти лет суммарно;• проживание за пределами РФ с супругом-работником диппредставительства; консульского учреждения; постоянного представительства РФ при международных организациях; российского торгового представительства в иностранных государствах и др., тоже не более пяти лет.Чтобы сообщить в налоговую инспекцию, что у ИП есть основания временно не платить страховые взносы за себя, надо заполнить заявление по рекомендованной форме.

Но одного заявления недостаточно, предпринимательская деятельность действительно должна быть приостановлена. Если же, например, молодая мама, находясь в отпуске по уходу за ребёнком, продолжает вести бизнес, страховые взносы ей надо платить на общих основаниях.Других оснований для приостановления уплаты взносов ИП за себя нет. Ни пенсионный возраст, ни параллельная работа по найму, ни инвалидность или многодетность, к сожалению, не отражаются на размере обязательных взносов предпринимателя.

Полное отсутствие предпринимательской деятельности или доказанные убытки от этой обязанности тоже не освобождают.Сколько ИП должен платить за себя?Страховые взносы ИП в 2023 году делятся на два вида: фиксированные и дополнительные. Фиксированные взносы одинаковы для всех предпринимателей, независимо от вида деятельности, размера доходов или системы налогообложения:• на пенсионное страхование 29 354 рубля;• на медицинское страхование 6 884 рубля.То есть, в 2023 году за себя каждый индивидуальный предприниматель должен перечислить, как минимум, 36 238 рублей.

Фиксированные взносы в таком размере платят при доходе до 300 000 рублей в год.При этом Налоговым кодексом РФ установлено, что данную сумму ИП должны оплатить не позднее 31 декабря 2023 за 2023 год. Вместе с тем, ИП может данные платежи производить или ежемесячно, или ежеквартально.Если годовой доход предпринимателя превысит эту сумму, то надо будет заплатить дополнительный взнос, который идёт только на пенсионное страхование ИП.

Дополнительный взнос рассчитывается, как 1% с суммы свыше 300 000 рублей.Например, если годовой доход составит 500 000 рублей, то дополнительный взнос равен (500 000 – 300 000) * 1% = 2 000 рублей. Данный страховой взнос необходимо уплатить не позднее 1 июля 2023 года за 2023 год.Налоговые органы республики призывают индивидуальных предпринимателей оплачивать страховые взносы своевременно.

Поделиться:

Калькулятор страховых взносов ИП 2023

Если годовой доход составил менее 300 000 ₽, то страховые взносы в ПФР рассчитайте по формуле: Размер минимального годового взноса в ПФР в 2023 году составляет 29 354 ₽. Двенадцатую часть данной суммы уплачивают за каждый полный месяц работы. Четвертую часть уплачивают за квартал.

Полностью фиксированную сумму годового взноса нужно уплатить не позднее 31.12 года текущего расчетного периода. Как было сказано выше, расчет страховых взносов ИП в ПФР производят в соответствии с количеством календарных месяцев ведения деятельности. Когда месяц отработан не полностью, расчет производят пропорционально календарным дням.

Если годовой доход ИП составил больше 300 000 ₽, нужно применять такую формулу: Обратите внимание, что годовой размер страхового взноса в ПФР не может быть выше максимума.

Его находят по формуле: Таким образом, максимальный пенсионный платеж за 2023 год составляет: 29 354 ₽ × 8 = 234 832 ₽.

В 2023 году фиксированные взносы ИП не будут зависеть от МРОТ

В соответствии со ст. 430 НК размер страховых взносов, уплачиваемых индивидуальными предпринимателями, за расчетный период 2023 года не зависит от МРОТ. Индивидуальный предприниматель уплачивает за себя страховые взносы на ОПС, если его доход за год не превышает 300 тыс.

рублей, в фиксированном размере:

• 26 545 рублей — за 2023 год;
• 29 354 рублей — за 2023 год;
• 32 448 рублей — за 2023 год.

Если доход за год превышает 300 тыс.

рублей, то помимо взносов в фиксированном размере предприниматель уплачивает еще 1% суммы дохода, превышающего этот предел.

Страховые взносы на ОМС в фиксированном размере составляют:

• 5 840 рублей — за 2023 год;
• 6 884 рублей — за 2023 год;
• 8 426 рублей — за 2023 год.

Сумму страховых взносов ИП исчисляет самостоятельно.

Если налогоплательщик начинает или прекращает осуществлять предпринимательскую деятельность в течение календарного года, то фиксированный размер страховых взносов, определяется пропорционально количеству рабочих месяцев.

За неполный месяц деятельности фиксированный размер страховых взносов определяется пропорционально количеству календарных дней этого месяца. Страховые взносы в фиксированном размере ИП уплачивают не позднее 31 декабря текущего календарного года, за 2023 год — с учетом выходных – не позднее 9 января 2023 года, страховые взносы с суммы дохода, превышающей 300 тыс. рублей, — не позднее 1 июля года, следующего за истекшим.

Рассчитать фиксированные взносы можно с помощью на нашем сайте. «». Рубрики: Подписывайтесь на «Утреннего бухгалтера».

Все для бухгалтера. Пора завести блог на Клерк.ру Блог компании на «Клерке» — это ваш новый инструмент, чтобы рассказать о себе. Публикуйте любой контент про вашу компанию.

Фиксированные взносы ИП-2019: расчет, КБК, сроки

До 1 января 2023 года размеры взносов ИП зависели от .

Однако в связи с тем, что МРОТ собираются повысить до прожиточного минимума, взносы ИП решили от него «отвязать» и начиная с 2023 года фиксированная сумма взносов, уплачиваемая за год, указывается в Налоговом кодексе. С 2014 года размер фиксированных взносов зависит и от годового дохода ИП, так как при превышении в течение года дохода 300 тыс.руб. необходимо начислить ещё 1% взноса с суммы дохода, превышающей 300 тыс.руб.

Доход считается следующим образом:

1. При ОСНО — доходы, учитываемые в соответствии со статьей 210 НК РФ Т.е. те доходы, которые облагаются НДФЛ (касается только доходов, полученных от предпринимательской деятельности). При определении этих доходов учитываются расходы (Постановление Конституционного суда от 30.11.2016 № 27-П);

1. При УСН с объектом налогообложения «доходы» — доходы, учитываемые в соответствии со статьей 346.15 НК РФ. Т.е.

Калькулятор фиксированных взносов ИП на 2023 год

Эта электронная книга предназначена прежде всего для новичков, которые хотят открыть ИП и работать на себя.

Она так и называется: Из этой инструкции Вы узнаете:

• Какие органы надзора нужно уведомить после открытия ИП?
• Все примеры приведены на 2023 год
• Выбираем коды ОКВЭД для ИП
• Выбираем систему налогообложения для ИП (краткий обзор)
• И многое другое!
• Отвечу на множество сопутствующих вопросов
• Как правильно оформить документы на открытие ИП?

Уважаемые предприниматели! Готова новая электронная книга по налогам и страховым взносам для ИП на УСН 6% без сотрудников на 2023 год:

В книге рассмотрены:

• Вопросы о том, как, сколько

Какие страховые взносы платит ИП в 2023 году?

О том, какие КБК для фиксированных платежей надо применять, читайте .

Предприниматель, не имеющий наемных работников, отчетность по страховым взносам не представляет. При наличии наемных работников, ИП , за них страховые взносы и представляет , , в том же порядке, что и организации.

До 2023 года страховые платежи ИП за себя рассчитывались в зависимости от величины МРОТ и тарифа страхового взноса.

С 2023 года тексты пп. 1 и 2 ст.

430 НК РФ имеют новую редакцию, определяющую на период 2023-2023 годов объемы платежей по страховым взносам не в виде формул расчета от МРОТ, а в конкретных суммах, привязанных к каждому году.

При доходе не более 300 000 руб. ИП на ОПС придется заплатить (подп. 1 п. 1 ст. 430 НК РФ):

1. за 2023 год — 29 354 руб.;
2. за 2023 год — 26 545 руб.;
3. за 2023 год — 32 448 руб.

К указанным суммам при доходе свыше 300 000 руб.

нужно, как и прежде,

Калькулятор страховых взносов ИП

помогает рассчитать обязательные страховые взносы ИП. Для расчёта взносов выберите нужный год и укажите полученный доход, если он больше 300 тыс. руб.Индивидуальные предприниматели (ИП) обязаны ежегодно перечислять фиксированные страховые взносы в ПФР (Пенсионный фонд России) и ФФОМС (Федеральный фонд обязательного медицинского страхования).

Если ваш доход за год превысит 300 тыс.

руб., то в ПФР дополнительно уплачивается 1 % от суммы превышения.Начиная с 2023 года размер страховых взносов более не зависит от МРОТ. Теперь это фиксированные значения, установленные законодательством на 2023, 2023 и 2023 годы:201820192020ПФР26 545 р.29 354 р.32 448 р.ФФОМС5840 р.6884 р.8426 р.Всего32 385 р.36 238 р.40 874 р.С 2023 года порядок расчета страховых взносов ИП сильно изменился.

МРОТ теперь вообще не используется. Вместо него законом (статья 430 НК РФ) на три года вперед установлены специальные фиксированные суммы взносов. Для ПФР: 2023 год – 26545 рублей, 2023 год – 29354 рубля, 2023 год – 32448 рубля.

Для ФФОМС: 2023 год – 5840 рублей, 2023 год – 6884 рубля, 2023 год – 8426 рубля.До 2023 года фиксированные взносы ИП рассчитывались исходя из устанавливаемого каждого года МРОТ (2017 год – 7500 рублей, 2016 год – 6204 рубля): ПФР (МРОТ x 26% x кол. месяцев), ФФОМС (МРОТ x 5,1% x кол.

месяцев).Индивидуальный взнос ИП рассчитывается если доходы в текущем году превысили 300 000 рублей и уплачивается только в ПФР: 1% x (все доходы на текущий момент за год – 300 000 руб.).ГодСумма, руб.201832 385,00 (+1% от дохода с суммы свыше 300 000 руб.)201727 990,00 (+1% от дохода с суммы свыше 300 000 руб.)201623 153,33 (+1% от дохода с суммы свыше 300 000 руб.)201522 261,38 (+1% от дохода с суммы свыше 300 000 руб.)201420 727,53 (+1% от дохода с суммы свыше 300 000 руб.)201335 664,66201217 208,25201116 159,56201012 002,7620097 274,420083 864Фиксированную часть страховых взносов нужно заплатить до 31 декабря.

Дополнительный 1 % в ПФР — до 1 июля следующего года (для взносов за 2016 год — до 1 апреля 2017 года).Страховые взносы за неполный год Если вы зарегистрированы в качестве ИП не с начала года, то в поле начало периода укажите дату регистрации в качестве ИП.Если вы прекратили деятельность в качестве ИП, то в поле конец периода укажите дату прекращения деятельности в качестве ИП.За просрочку при уплате страховых взносов начисляются пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый календарный день просрочки (п.6 ст. 25 закона 212-ФЗ)За неуплату или неполную уплату предусмотрен штраф в размере 20% от неуплаченной суммы или 40% при наличии умысла (ст.

47 закона 212-ФЗ).С должника имеют право принудительно взыскать неуплаченные суммы страховых взносов вместе с пенями и штрафами.Онлайн калькуляторы и конвертеры:Понравилось?

Поделись с друзьями ⇊

Страховые взносы для ИП

Индивидуальные предприниматели (ИП) обязаны ежегодно перечислять фиксированные страховые взносы в ПФР (Пенсионный фонд России) и ФФОМС (Федеральный фонд обязательного медицинского страхования). Начиная с 2023 года размер страховых взносов более не зависит от МРОТ.

Теперь это фиксированные значения, установленные законодательством на 2023, 2023 и 2023 годы: 2023 2023 2023 ПФР 26 545 р. 29 354 р. 32 448 р. ФФОМС 5840 р.

6884 р. 8426 р. Всего 32 385 р. 36 238 р. 40 874 р. Если годовой доход превышает 300 000 руб., то в ПФР необходимо заплатить ещё 1% от суммы превышения, как и прежде. Здесь ничего не изменилось. Взносы в ФФОМС не зависят от дохода.

Максимальную сумму взносов теперь тоже считают по-новому.

Это теперь тоже фиксированная величина и на 2023 год она равна 212 360 рублей. Срок уплаты фиксированных взносов не изменился — их нужно заплатить до 31 декабря текущего года. Однако изменился срок уплаты дополнительного 1%.

Теперь эту часть взносов необходимо заплатить до 1 июля, а не до 1 апреля, как раньше.

• Сумма взноса в ПФР = МРОТ * 12 * 26 %
• Сумма взноса в ФОМС = МРОТ * 12 * 5.1 %

где МРОТ (Минимальный Размер Оплаты Труда) c 01.07.2017 года установлен в размере 7800 рублей. Обратите внимание, что при расчете суммы страховых взносов используется МРОТ, который был установлен на 1 января текущего года несмотря на его изменения в течение года.

Таким образом, сумма фиксированных страховых взносов в 2017 году равна 27 990 руб.

Также, начиная с 2014 года при получении дохода свыше 300 000 рублей за год, ИП обязан оплатить 1% в ПФР от суммы, превышающей 300000 рублей. Например, при получении дохода 400 000 рублей, 1% нужно заплатить с суммы 400 000 — 300 000 = 100 000 руб., получаем 1 000 руб.

При этом сумма взносов в пенсионный фонд не будет превышать (8 * МРОТ * 12 * 26%). В 2017 году это 187 200 руб., в 2016 году — 154 851,84 руб.

{ads} При уплате страхового взноса за неполный год (при начале предпринимательской деятельности не с начала года либо при прекращении деятельности) размер взноса соответственно уменьшается пропорционально календарным дням.

При этом день регистрации или день прекращения деятельности включать НУЖНО.

Год Сумма, руб. 2023 32 385,00 (+1% от дохода с суммы свыше 300 000 руб.) 2017 27 990,00 (+1% от дохода с суммы свыше 300 000 руб.) 2016 23 153,33 (+1% от дохода с суммы свыше 300 000 руб.) 2015 22 261,38 (+1% от дохода с суммы свыше 300 000 руб.) 2014 20 727,53 (+1% от дохода с суммы свыше 300 000 руб.) 2013 35 664,66 2012 17 208,25 2011 16 159,56 2010 12 002,76 2009 7 274,4 2008 3 864 Индивидуальный предприниматель, выбравший УСН (упрощенка) и режим налогообложения «доходы» может уменьшить величину подоходного налога на сумму уплаченных страховых взносов. ИП без сотрудников могут уменьшить налог на 100%, с сотрудниками — на 50%. Уменьшению поддаются как налог за год, так и поквартальные авансовые платежи.

Для уменьшения авансовых платежей необходимо оплачивать страховые взносы так же поквартально частями. В случае, если выбран объект налогообложения «доходы, уменьшенные на величину расходов», то уплаченные страховые взносы можно включить в состав расходов.

За просрочку при уплате страховых взносов начисляются пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый календарный день просрочки (п.6 ст.

25 закона 212-ФЗ) За неуплату или неполную уплату предусмотрен штраф в размере 20% от неуплаченной суммы или 40% при наличии умысла (ст.