Присоединяйтесь к нам в социальных сетях:

Корректировка поступления не попадает в книгу продаж 1с 8 3

Корректировка поступления не попадает в книгу продаж 1с 8 3

Корректировочный счет фактура в 1С 8.3 — от поставщика или покупателя


02.11.2018 В процессе работы в программе 1С 8.3 Бухгалтерия не так уж редки ошибки ввода. Конечно же, не всегда играет роль человеческий фактор, но и он играет большую роль. Предположим, что в программе отражен факт покупки или продажи какого-либо товара. Через некоторое время выясняется, что данные внесены некорректные.

Причины нам не важны. Главное понять, что вносить изменения в ранее проведенные документы не всегда правильно. Это может привести к плачевным последствиям и нарушить логику данных.

Правильно — сделать корректировку в 1С за прошлый период с помощью соответствующих документов. Давайте рассмотрим конкретную ситуацию.

11 октября 2017 года наша организация ООО «Конфетпром» приобрела у поставщика одну пару резиновых перчаток по цене 25 рублей за пару. Через некоторое время выяснилось, что в программу были внесены неверные данные.

Оказывается, что поставщик изменил для нас цену, которая составила 22 рубля. К сожалению, до сотрудника, который осуществил факт покупки перчаток в программе, эта информация донесена не была, и он совершил ошибку.

Для того, чтобы исправить ранее созданный документ поступления существует его корректировка. Ввести корректировочный документ можно непосредственно из самого поступления, как показано на рисунке ниже. Все данные программа заполнила автоматически.

Обратите внимание, что на первой вкладке «Главное» в нашем примере установлен флажок «Восстанавливать НДС в книге продаж». Дело в том, что цена и как следствие стоимость перчаток была снижена. В связи с этим нам нужно, чтобы в книге продаж было произведено восстановление ранее принятого к вычету НДС.

Так же здесь вы можете указать, как необходимо отражать создаваемую корректировку: во всех разделах учета или только по НДС. Перейдя на вкладку «Товары» мы видим, что в соответствующей табличной части уже добавлены наши резиновые перчатки со всеми остальными данными. При этом сама строка разделена на две подстроки.

В верхней части указаны данные из первичного документа поступления, а в нижней – корректировка.

В нашем случае цена перчаток изменилась в меньшую сторону с 25 рублей на 22 рублей. Это изменение мы отразили во второй строке. Проведем корректировку и проверим сформированные движения. Как видно на рисунке ниже, произошла корректировка стоимости резиновых перчаток на 3 рубля. Так же была произведена корректировка НДС на сумму в 18% от этой стоимости.

Она составила 54 копейки. После оформления корректировки мы можем так же . Делается это способом, аналогичным регистрации из поступления товаров.

Ситуации, когда необходимо откорректировать первичный документ в большую или меньшую сторону, проведенный в предшествующих периодах, могут возникнуть и при продаже товара. В такой ситуации вы смело можете использовать описанную выше инструкцию.

Корректировка реализации в 1С 8.3 так же, как и корректировка поступления создается на основании первичного документа. Набор полей достаточно схож. Отличаются только создаваемые в программе движения.

Теперь можно проверить результат взаиморасчетов . Смотрите также видео инструкцию: Оценка статьи:

(Пока оценок нет)

Загрузка.

Поделиться с друзьями: Читайте также:

Корректировка НДС в 1С 8.3

Уменьшение стоимости отражается в книге продаж, увеличение – в книге покупок.

Аналогичные документы формируются, когда корректируется . Но в этом случае корректировочные счета при уменьшении стоимости реализации попадают в книгу покупок, а при увеличении – в книгу продаж.

Сформируем две реализации и две корректировки по ним. На рис. 13 видим корректировку реализации с уменьшением стоимости. Рис.13 Форма корректировочного счета-фактуры «выданного» аналогична «полученному».

В нем также заполняются реквизиты увеличения и уменьшения суммы (рис.14). Рис.14 На рис.15 – корректировка реализации с увеличением стоимости.

Рис.15 На рис.16 – корректировочный счет-фактура, сформированный на основе корректировки № 00БП-000002 (увеличение стоимости).

Рис.16 Проверим, в какие отчеты попали корректировочные счета-фактуры, выданные с увеличением и с уменьшением стоимости. Как ожидалось, увеличение стоимости реализации отражено в книге продаж (рис.17).

Как в 1С сделать корректировку поступления?

Отправить эту статью на мою почту Допущение ошибок при формировании первичной документации, как продавцом, так и покупателем, к сожалению, дело частое, и каждый бухгалтер, работающий с программой 1с, должен знать, как в 1с сделать корректировку поступления и реализации.

О выполнении корректировки реализации мы уже раньше писали в статье повторяться не будем.

В этой статье мы расскажем, как в 1с сделать корректировку поступления, для примера используем конфигурацию Бухгалтерия 3.0.Для этих целей используется документ Корректировка поступления. Вводится он, как правило, на основании ранее оформленного документа поступления, в котором имела место ошибка, либо на основании уже ранее сделанной корректировки, после внесения которой, так же была выявлена ошибка.Здесь предоставляется возможность вынесения изменений трех видов, которые регулируются видом операции. В зависимости от него будет частично изменен состав полей подлежащих заполнению.

Первоначально при вводе документа на основании данные вкладок подставляется автоматом, далее уже вносятся исправления.Корректировка по согласованию сторон используется, если между участниками сделки купли-продажи уже после внесения документации было достигнуто соглашение о перемене цены на ТМЦ, работы или услуги. Исправление в этом случае относятся к текущему периоду.В этом случае необходимо указать:·Номер и дату документа поставщика;·Вариант отражения в учете НДС или во всех разделах учета;·Необходимость восстановления НДС в книге продаж (в случае снижения суммы будет сформирована восстанавливающая запись по ранее учтенному вычету НДС).

Обратите внимание, если происходит рост суммы, то отклонение НДС может быть принято к вычету, для этого потребуется выполнить создание Формирования записей книги покупок и заполнить вкладку Вычет НДС;·Вариант зачета аванса: автоматически или не зачитывать;·Изменения на закладках Товары, услуги или Агентские услуги. Здесь каждой позиции табличной части соответствуют две строки, в которых отражаются данные до изменения и после;·Регистрируется корректировочный счет-фактура.Исправление в первичных документах устанавливается при обнаружении ошибок, допущенных продавцом в предоставленной им отгрузочной документации. Эти поправки лягут в тот период, когда был внесен исправляемый документ.Здесь вы должны внести:·Номер и дату исправления;·Вариант отражения корректировки.

В отличие от вышеуказанного вида операции, здесь еще добавляется третий вариант — только в печатной форме·Вариант зачета аванса;·Новые данные на закладках Товары, услуги или Агентские услуги;·Зарегистрировать счет-фактуру.Исправление собственной ошибки выполняется, если ошибся сотрудник своего предприятия, и к поставщику это не имеет отношения, исправления попадут в период внесения ошибочного документа.В этом виде надо указать:·Номер и дата исправления;·Вариант отражения корректировки;·Вариант зачета аванса;·Новые данные на закладках Товары, услуги или Агентские услуги;·Ввести счет-фактуру.После заполнения всех данных документ необходимо провести.Смотрите видео-инструкции на канале

Корректировка поступления в 1С 8.3 Бухгалтерия в сторону уменьшения

Если поставщик с согласия покупателя уменьшил стоимость товара или услуги после отгрузки, он выставит корректировочный счет-фактуру. Если покупатель обнаружил в учете собственную ошибку, он вносит исправления в одностороннем порядке. Читайте в этой инструкции, как скорректировать поступление в 1С 8.3 в сторону уменьшения.

Продавцы нередко поощряют покупателей специальными скидками – ретро-бонусами. Получив такой счет-фактуру, покупатель:

  • Восстанавливает НДС, ранее взятый к вычету;
  • Сторнирует НДС на разницу, указанную в корректировке;
  • Сторнирует стоимость товаров по непроданному товару;
  • Корректирует списание себестоимости по сч.90, если товар продан.

Далее читайте подробную инструкцию, как сделать корректировку поступления в 1С 8.3 Бухгалтерия.

Специфика таких скидок в том, что их предоставляют после отгрузки товаров, и, как правило, в следующих налоговых периодах. Ретро-бонусы в 1С 8.3 оформляют корректировкой поступления после получения от поставщика . В этом документе поставщик указывает старую и новую стоимость товаров или услуг.
Скачать Зайдите в раздел «Покупки» (1) и кликните на ссылку «» (2). Откроется окно поступлений. В открывшемся окне встаньте мышкой на корректируемое поступление (3), нажмите на кнопку «Создать на основании» (4) и выберете пункт «Корректировка поступления» (5). Откроется форма для создания корректировки.
Гость, для Вас открыт бесплатный доступ к чату с бухгалтером-экспертом Закажите обратный звонок на подключение или позвоните: (бесплатно по РФ).

В форме корректировки во вкладке «Главное» (1) укажите:

  • Вид операции (2). Выберете «Корректировка по согласованию сторон»;
  • Номер и дату (3) документа;
  • Номер и дату (4) корректировочного счета-фактуры.

Далее нажмите кнопку «Зарегистрировать» (5) для регистрации корректировочного счета-фактуры. Перейдите во вкладку «Товары» (6) и в строке «После изменения» (7) укажите новую стоимость товаров или услуг (8).

Чтобы сохранить документ нажмите кнопки «Записать» (9) и «Провести» (10). Если товар не продан, то бухгалтерские записи в 1С 8.3 Бухгалтерия при уменьшении стоимости сделки будут такие: Операция Дебет Кредит Сумма Восстановление НДС, ранее принятого к вычету 19.03 «НДС по приобретенным МПЗ» 68.02 «НДС» На сумму НДС с уменьшения цены Сторно суммы НДС, отраженного при покупке 19.03 «НДС по приобретенным МПЗ» 60.01 «Расчеты с поставщиками» Сторно НДС с уменьшения цены Сторно стоимости товара, отраженного при покупке 41.01 «Товары на складах» 60.01 «Расчеты с поставщиками» Сторно суммы уменьшения (без НДС) Если товар был продан, то бухгалтерские записи в 1С 8.3 Бухгалтерия при уменьшении стоимости сделки будут такие: Операция Дебет Кредит Сумма Восстановление НДС, ранее принятого к вычету 19.03 «НДС по приобретенным МПЗ» 68.02 «НДС» На сумму НДС с уменьшения цены Сторно суммы НДС, отраженного при покупке 19.03 «НДС по приобретенным МПЗ» 60.01 «Расчеты с поставщиками» Сторно НДС с уменьшения цены Сторно себестоимости продаж 90.02.1 «Себестоимость продаж» 60.01 «Расчеты с поставщиками» Сторно себестоимости продаж на сумму уменьшения (без НДС) Как видите, разница между двумя ситуациями следующая:

  • Если товар не продан, корректируют счета учета ТМЦ (41, 10);
  • Если товар продан, корректируют счет 90.02 (Себестоимость продаж).

Скачать инструкцию

Корректировка НДС в 1С 8.3: пошаговая инструкция

Кроме того, можем по ситуации менять варианты, где отражать корректировку – во всех разделах учета или только по НДС.

Для просмотра проводок нажмите «ДтКт» (11).
Мы выбрали первый вариант, тогда формируются бухгалтерские проводки. На вкладке «Товары» меняем цену, остальные суммы пересчитываются автоматически. Смотрим проводки по документу. Можем посмотреть данные КСФ. Далее формируем книгу продаж, корректировка успешно в ней отразилась. Изменим условие: теперь надо увеличить стоимость поступления.
Алгоритм действий во многом похож, только данные отражаются в книге покупок.

Соответственно убираем галочку на отражение корректировки в книге продаж. Заполняем табличную часть вкладки «Товары».

Увеличиваем цену, остальные суммы пересчитаются автоматически. Смотрим проводки по документу.

Смотрим КСФ. И движения КСФ по регистрам учета НДС. Для отражения данных в книге покупок заполняем документ «Формирование записей книги покупок».

Корректировка поступления в 1С 8.3

Иногда бухгалтеру приходится вносить корректировки и исправления в первичные документы от поставщиков.

После прочтения статьи вы узнаете, как провести корректировку поступления, если:

  • по согласованию сторон стоимость поступления уменьшилась;
  • бухгалтер обнаружил собственную ошибку в реквизитах счета-фактуры.

Откорректируйте сумму услуг документом Корректировка поступления. Создайте его на основании документа Поступление (акт, накладная). Укажите:

  • Вид операции — Корректировка по согласованию сторон;
  • Документ № от — номер корректировочного документа, например, соглашения;
  • Отражать корректировку — Во всех разделах учета, т.к. корректируется не только НДС, но и сумма затрат;
  • флажок Восстановить НДС в книге продаж — устанавливается.

На вкладке Услуги скорректируйте суммы.

Проводки Формируются проводки

  • Дт 19.04 Кт 68.02 — восстановлен НДС;
  • Дт 19.04 Кт 60.01 — скорректирован принятый к вычету НДС;
  • Дт Кт 60.01 — скорректированы затраты на ретро-скидку.

Номер КСФ поставщика укажите внизу формы документа Корректировка поступления. КСФ отразится в Книге продаж за 4 квартал, т. е. в периоде корректировки. Отчет Книга продаж сформируйте из раздела Отчеты – НДС – Книга продаж.

При проверке счетов-фактур бухгалтер обнаружил, что номер зарегистрированного СФ от поставщика отличается от оригинала. Исправьте ошибку в реквизитах СФ документом Корректировка поступления.

Создайте его на основании документа Поступление (акт, накладная). Основание и Что исправляем заполнится данными исправляемого документа. Укажите:

  • Вид операции — Исправление собственной ошибки;
  • Входящий номер в колонке Новое значение — 1205;
  • Отражать корректировку — Только в учете НДС.

Введите технический документ Счет-фактура полученный по кнопке Зарегистрировать.

Исправительный СФ отразится в доп. листе Книги покупок за 3 квартал, т. е. в периоде, когда аннулируется первичный СФ.

Отчет Книга покупок сформируйте из раздела Отчеты – НДС – Книга покупок.

Подайте уточненную декларацию за 3 квартал за период, в котором исправлялась ошибка.

На титульном листе:

  • Номер корректировки — 1: номер уточненной декларации по порядку.
  • Налоговый (отчетный) период (код) — 23 «третий квартал»: числовой код периода, за который представляется уточненная декларация.

В Разделе 8 «Сведения из книги покупок»:

  • Ранее представленные сведения — Актуальны, т.к. сумма не изменялась.

В Разделе 8 Приложение 1 «Сведения из доп.

листов книги покупок»:

  • Ранее представленные сведения — Неактуальны, потому что Приложение 1 подается в первый раз;
  • с минусом — анулированный первичный счет-фактура, код вида операции «»;
  • с плюсом — исправительный счет фактура, код вида операции «».

См. также Похожие статьи

Корректировка поступления не попадает в книгу покупок

Причем такое доначисление производится не в периоде корректировки, а в том квартале, когда была отражена реализация (п.

13 ст. 171 НК РФ). Соответственно, и корректировочный счет-фактура в этом случае регистрируется в книге продаж того налогового периода, в котором произведена отгрузка (выполнение, оказание, передача). Причем если корректировка осуществляется в другом налоговом периоде (не в квартале отгрузки), возникает обязанность составления дополнительного листа книги продаж. При этом в случае увеличения первоначальной цены сделки продавец обязан представить в налоговый орган уточненную декларацию по НДС.

Покупатель обязан восстановить НДС, соответствующий разнице между суммой налога, исчисленной со стоимости отгруженных товаров, и суммой налога, исчисленной после уменьшения данной стоимости (подп. 4 п. 3 ст. 170 НК РФ). Восстановление необходимо произвести в том налоговом периоде, в котором был получен или корректировочный счет-фактура, или первичный документ об уменьшении стоимости отгруженных товаров (в зависимости от того, какой из указанных документов был получен первым).

Исправление и корректировка первички в «1С:Бухгалтерии 8» (ред.

3.0)

ИС 1С:ИТС Подробнее об исправлении счета-фактуры см.

в справочнике в разделе «Налоги и взносы». Порядок исправления ошибок в первичных документах закреплен в части 7 статьи 9 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ (далее — Закон № 402-ФЗ): «В первичном учетном документе допускаются исправления, если иное не установлено федеральными законами или нормативными правовыми актами органов государственного регулирования бухгалтерского учета. Исправление в первичном учетном документе должно содержать дату исправления, а также подписи лиц, составивших документ, в котором произведено исправление, с указанием их фамилий и инициалов либо иных реквизитов, необходимых для идентификации этих лиц».

Техническая сторона исправления первички статьей 9 указанным Законом не регламентирована, поэтому на практике могут использоваться различные варианты внесения исправлений в первичные учетные документы, не противоречащие Закону № 402-ФЗ.

Исправление ошибки в учете с помощью документа «Корректировка поступления» в 1С:Бухгалтерия 8 редакция 3.0

Документ Счет-фактура полученный формируется в программе на основании документа Поступление и, как следствие, содержит неправильные сумму и сумму НДС. Сформированный с неправильным номером документ Счет-фактура полученный приведен на Рис.

2. Рис. 2 В программе сумма НДС может приниматься к вычету либо с помощью регламентного документа Формирование записей книги покупок, либо непосредственно в документе Счет-фактура полученный, при включенном флажке Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения. Результат проведения документа Счет-фактура полученный приведен на Рис. 3. Рис. 3 Документ при проведении в бухгалтерском учете принял к вычету сумму НДС и сформировал запись в регистр НДС Покупки (в книгу покупок), соответственно, с заниженной суммой НДС и ошибочным номером счета-фактуры.

Книга покупок за первый квартал показана на Рис. 4. Рис. 4 Стоимость услуги была оплачена поставщику только в следующем квартале.

Корректировки поступления и реализации в 1С 8.3 — пошаговая инструкция

» » Нередко бывают ситуации, когда через некоторое время обнаруживаются ошибки во введенных ранее документах.

В таких случаях требуется скорректировать документ.

Многие заходят в документ «задним числом», исправляют его и перепроводят.

Такой способ исправления собственных ошибок может привести к серьезным ошибкам и последствиям. Кроме того, часто необходимо просто зафиксировать расхождение данных для дальнейших разбирательств с поставщиком.

Правильно делать такие изменения с помощью документов 1С «Корректировка поступления» и «Корректировка реализации». Рассмотрим пошаговую инструкцию, как работать с ними в 1С 8.3 Например, возьмем документ «Поступление (акты, накладные)». Корректировка реализации в 1С 8.3 абсолютно аналогична поступлению.

Допустим, два месяца назад мы оформили документ, где приходуем некий товар на сумму 8 997,76 руб. После прихода начинаем товар продавать. Через некоторое время мы обнаружили ошибку в документе поступления.

Цена должна быть другой, например, 223 руб. Сумма, соответственно, 9 143 руб. Возникают расхождения:

  • во взаиморасчетах;
  • в учете НДС.

Для фиксации и исправления данной ситуации существует документ «Корректировка поступления».

Корректировка может быть двух видов:

  • Исправление в первичных документах.
  • Корректировка по согласованию сторон.

Различия заключаются в том, что в первом случае мы просто корректируем свою ошибку, найденную в первичном документе. При этом для редактирования доступны все колонки табличной части. Можно . При корректировке по согласованию сторон, то есть когда стороны договорились, что условия поставки меняются (изменяется цена или количество), колонку со ставкой НДС отредактировать нельзя.

Но можно установить флажок «» и так же создать исправленную счет фактуру в 1С 8.3.

Пример корректировки поступления за прошлый период в сторону уменьшения: Кроме того, имеется возможность выбрать, где будет отражена корректировка:

  • во всех разделах учета;
  • только в учете НДС;
  • только в печатной форме (при исправлении первичного документа).

Посмотрим проводки, которые создал документ корректировки в 1С: Как видно, документ корректирует разницу по 60.01 счету и по НДС (счет 19.03). При этом, если после изменения сумма уменьшается, НДС сторнируется, а 60-й счет проводится по дебету. Если сумма увеличивается, счет 60 в обоих случаях проводится по кредиту.

Себестоимость нижестоящих реализаций, к сожалению, не пересчитывается и не корректируется, а хотелось бы это видеть. Аналогично в 1С Бухгалтерию 8.3 вносятся корректировки в реализацию товара, только помимо 62-го счета корректируется еще и выручка от реализации и финансовый результат (прибыль (убыток) от продаж): Наше видео по выписке корректировочной реализации и счета-фактуры: Остались вопросы? СПРОСИТЕ в комментариях! Поиск: Наши услуги Калькулятор внедрения 1C Наш канал про 1С 8.3 и 8.2 Новые материалы по 1 С Свежие записи Правила сайта

    Программы 1С:
    Услуги:
    Компания:

X Отправить

Как в 1С 8.3 сделать корректировку реализации

Если отчетность сдана, то выручку и НДС корректируют с помощью счета 91 «Прочие доходы и расходы».

Выберете нужный признак и проведите документ.

Для этого нажмите кнопку «Записать» (10) и «Провести» (11). Корректировка создана, остается выписать корректировочный счет-фактуру.

Нажмите кнопку «Выписать корректировочный счет-фактуру» (1). Будет сформирована запись с номером и датой счета-фактуры.

Чтобы распечатать документы по корректировке нажмите кнопку «Печать» (2).

Зайдите в раздел «Покупки» (1) и кликните на ссылку «Поступление (акты, накладные)» (2). Откроется окно с ранее созданными поступлениями. Найдите в списке поступление (3) для изменения цены в сторону уменьшения и кликните на нем два раза мышкой.

Поступление откроется для корректировки. В открывшейся покупке нажмите кнопку «Создать на основании» (1) и кликните на ссылку «Корректировка поступления» (2). Откроется форма корректировки.

Корректировка поступления и реализации в 1С 8.3

В данном случае в «Товарах» ставка НДС недоступна для изменения. Также можно указать в документе, нужно ли отражать данные изменения во всех соответствующих учетных разделах или только внести изменения по учету НДС. Проводки отражают восстановление НДС и фиксируют данные по корректировке стоимости товара.

Если выбрана операция «Исправление в первичных документах», корректировки будут направлены на ошибки в первичке. Здесь, чтобы провести корректировку, доступны для изменения все колонки табличной части.

Так же можно сформировать корректировочные движения по НДС. На основании выбранных документов по корректировке приобретения можно создать «Счет-фактура полученный».

Данные вносятся по кнопке «Создать на основании» из самого документа или из списка документов приобретения товаров. При увеличении стоимости покупных товаров необходимо подготовить документ «Формирование записей книги покупок» и заполнить вкладку «Вычет НДС».

Бухучет инфо

Если нет проводки Дт01 — Кт08, то и счета-фактуры в книге покупок нет.

Рис.3 Рис.4 Рис.5 Рис.6 Рис.7 Рис.8 Еще одна ошибка связана с флажком «НДС включать в стоимость» (рис.9). Этот флажок используется при раздельном учете НДС, когда материалы заведомо будут использоваться при производстве продукции, реализуемой без НДС.

Чтобы принять НДС к вычету по поступившим материалам, необходимо данный флажок выключить. Рис.9 В заключение хочется вспомнить о «лишних» счетах-фактурах, которые могут попасть в книгу покупок, если не выверены счета 60.02 и 76.ВА. Такое случается при неоперативном вводе документов оплаты и поступления товаров.

Когда сначала вводятся только банковские и кассовые документы, то могут быть сформированы проводки по дебету счета 60.02, а по ним – счета-фактуры на аванс.